Nigeria | È possibile il rimpatrio di fondi fuori dalla Nigeria? (2)

Contributo di CJP Ogugbara, CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats), Nigeria.

Basti pensare che non tutti i crediti di cui si chiede il recupero sono disciplinati dalle politiche e dagli strumenti legislativi su CCI e TTA. Ci sono quei debiti maturati da semplici scambi, importazione ed esportazione di beni e servizi tra venditore cinese (società o individuo) e un acquirente nigeriano (società o individuo); o un venditore cinese (società o persona fisica) in Cina e un altro acquirente cinese (società o persona fisica) residente in Nigeria. In questa categoria ci sono opzioni a disposizione del creditore, ma occorre prestare attenzione per evitare di violare le leggi nigeriane sui reati di riciclaggio di denaro. Alcune di queste opzioni non sono state criminalizzate né considerate una minaccia di alcun tipo per il sistema del regime fiscale nigeriano. Un principio di diritto internazionale enunciato nel caso SS Lotus (Francia c. Turchia) (Fascicolo E. c., Docket XI, Sentenza n. 9 pronunciata il 7 settembre 1927), dalla CORTE PERMANENTE DI GIUSTIZIA INTERNAZIONALE riunitasi nella sua XII (Ordinaria) Sessione, sostiene che: "Gli Stati hanno il diritto sovrano di agire nel modo che desiderano a meno che una specifica norma di diritto internazionale proibisca tale comportamento". In Nigeria, questo principio è rafforzato dalla sezione 36 (12) della Costituzione del 1999 modificata e FRN v. IFEGWU (2003) 15 NWLR (Pt. 842) 113, secondo la quale ciò che non è proibito è permesso, cioè per dire che “ciò che la legge non ha criminalizzato non può essere criminalizzato da nessuna istituzione inclusa la Corte.

In primo luogo, il creditore può esplorare il percorso del Bureau de Change e di altre finestre del mercato nero. Il principale svantaggio è che il tasso di cambio si basa sui prezzi del mercato nero. La seconda opzione è il reinvestimento in qualsiasi portafoglio di investimenti per conto del creditore e lo stesso detenuto in via fiduciaria per il creditore dallo studio legale. Se i debiti vengono recuperati per un creditore, questi può reinvestire il fondo in azioni, azioni e prestiti a società locali. La terza opzione potrebbe consistere nel reindirizzare i fondi all'importazione di materie prime, beni e altri servizi dalla Nigeria alla Cina. In base a questa opzione, il creditore può cercare opportunità di scambio con importatori cinesi locali dalla Nigeria. Oltre alle opzioni di cui sopra, il creditore può cercare un titolare di certificato di importazione di capitale (CCI) in Cina e avere un contratto di trasferimento, cessione, acquisizione o fusione di investimenti. In questo caso, il creditore, pur non essendo il cedente del fondo di investimento iniziale sostenuto dalla CCI, può comunque essere il beneficiario di un fondo coperto dalla CCI di cui si chiede il rimpatrio. Va detto che in questa situazione, le parti stesse o tramite il loro rappresentante si rivolgerebbero a un concessionario autorizzato CCI per presentare la prova del trasferimento, fusione, cessione ecc. dell'investimento. per un'interfaccia con il CBN come regolatore al fine di ottenere un'approvazione per l'accordo. È opinione di chi scrive che il reindirizzamento all'importazione di materie prime dalla Nigeria alla Cina sia l'opzione migliore e definitiva.

Collaboratore: CJP Ogugbara

Agenzia/Azienda: CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats)(Inglese)

Posizione/Titolo: socio fondatore

Paese: Nigeria

Per ulteriori post forniti da CJP Ogugbara e CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats), fare clic su qui.

I Domande e risposte globali è una colonna speciale gestita da CJO Globale funge da piattaforma di condivisione delle conoscenze per facilitare l'apprendimento tra pari e il networking e per fornire alla comunità imprenditoriale internazionale un panorama globale di questo settore.

Questo post è un contributo di CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats). Fondata nel 2014 come società di persone in Nigeria, CJP Ogugbara & Co ha lavorato e si è impegnata nella gestione delle controversie, contenziosi e arbitrati, pratica commerciale: consulenza immobiliare e di investimento, pratica fiscale e consulenza energetica. Oltre alle aree di pratica di base, facilitano ed estendono anche la pratica allo sviluppo delle attività dei clienti e degli interessi aziendali, in particolare quando si applicano all'economia nigeriana e al circolo degli investimenti.

Foto di Olumide Bamgbelu on Unsplash