Nigeria | È possibile il rimpatrio di fondi fuori dalla Nigeria? (1)

Contributo di CJP Ogugbara, CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats), Nigeria.

Il rimpatrio è un aspetto importante del recupero dei debiti per investitori o creditori stranieri. Ai fini della nostra discussione, faremo i conti con le disposizioni degli articoli 1, 2, 3 e 6 del trattato/accordo bilaterale tra il governo della Repubblica popolare cinese e il governo della Repubblica federale della Nigeria per la promozione reciproca e protezione degli investimenti stipulata nel 2001 tra i due paesi. L'articolo 1, paragrafo 1, lettera c) del trattato definisce l'investimento includendo i diritti al denaro oa qualsiasi altra prestazione avente un valore economico associato a un investimento. È ovvio che i crediti recuperati possono essere considerati un investimento in questa categoria. In secondo luogo, l'articolo 1, paragrafo 2, considera i cittadini di entrambi i paesi come investitori. Con la definizione data sopra, diventa evidente che i creditori rientrano in questa categoria. Inoltre, l'articolo 2, paragrafo 2 garantisce la protezione di eventuali fondi recuperati dai debitori. Mentre l'articolo 3 assicura agli investitori degli Stati partecipanti un trattamento giusto ed equo. Garantisce inoltre il trattamento della nazione più favorita ("MFN") a tale investimento. Infine, l'articolo 6 dell'accordo sul trattato garantiva il rimpatrio degli investimenti e il relativo rendimento. Tuttavia, questa garanzia è soggetta alle leggi locali di ciascun paese.

Il rimpatrio di fondi fuori dalla Nigeria è regolato dalle disposizioni della Nigerian Investment Promotion Commission Act; Legge sui cambi (monitoraggio e disposizioni varie); Legge sulla banca centrale della Nigeria; Legge sugli investimenti e titoli e Legge sull'acquisizione e la promozione della tecnologia dell'Ufficio nazionale. Normalmente, questi quadri rendono facile il rimpatrio di fondi fuori dalla Nigeria in qualsiasi valuta convertibile scelta per il proprietario del fondo nell'ambito del Foreign Direct Investment Scheme del governo nigeriano. La procedura viene liberalizzata una volta che il proprietario dei fondi può mostrare prove dell'importazione dei fondi in Nigeria o prove di servizi tecnologici a una società nigeriana. Tuttavia, non tutti i debiti sono considerati investimenti che vengono portati in Nigeria attraverso il certificato di importazione di capitale (CCI). Inoltre, è banale che non si consideri che tutti i debiti di cui si chiede il recupero provenissero da servizi tecnologici esperti da un cittadino cinese a una società nigeriana ai sensi dell'accordo di trasferimento di tecnologia.

Un certificato di importazione di capitale (CCI) è un certificato rilasciato a un investitore straniero in un programma di investimento estero diretto del governo nigeriano come prova di un afflusso di investimenti di capitale diretto estero, sotto forma di azioni o debito; contanti o merci. Un CCI è emesso da un rivenditore autorizzato di solito una banca commerciale per conto della Banca centrale della Nigeria (CBN). Pertanto, un debito che si chiede di recuperare da un creditore potrebbe essere costituito da fondi investiti in una società nigeriana, prestiti concessi a una società nigeriana e fondi utilizzati per l'acquisto di azioni da una società nigeriana, ecc. Gli accordi di trasferimento di tecnologia sono quei contratti di servizio stipulati tra un cinese Esperto e un beneficiario nigeriano (individuo o società) per il trasferimento di tecnologia straniera. Esempi di tali servizi potrebbero essere Technical Know-How Agreement; licenza software; Contratto di servizi di consulenza ecc. Tuttavia, tali contratti devono essere registrati presso l'Ufficio nazionale per l'acquisizione e la promozione della tecnologia in conformità con la legge. Questi servizi, se resi ma non pagati, si cristallizzano in debiti, recuperabili come sopra elencato. Nei casi precedenti, i rimpatri dei crediti recuperati vengono effettuati tramite il mercato aperto dei cambi della Banca Centrale e solitamente ai tassi di cambio ufficiali. Tutto ciò che serve è seguire l'esatto mezzo con cui i fondi sono stati importati o la tecnologia è stata trasferita, ovviamente soggetto al pagamento di tutte le tasse maturate.

Collaboratore: CJP Ogugbara

Agenzia/Azienda: CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats)(Inglese)

Posizione/Titolo: socio fondatore

Paese: Nigeria

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Questo post è un contributo di CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats). Fondata nel 2014 come società di persone in Nigeria, CJP Ogugbara & Co ha lavorato e si è impegnata nella gestione delle controversie, contenziosi e arbitrati, pratica commerciale: consulenza immobiliare e di investimento, pratica fiscale e consulenza energetica. Oltre alle aree di pratica di base, facilitano ed estendono anche la pratica allo sviluppo delle attività dei clienti e degli interessi aziendali, in particolare quando si applicano all'economia nigeriana e al circolo degli investimenti.

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