Ni-giê-ri-a | Có thể hồi hương tiền ra khỏi Nigeria không? (1)

Được đóng góp bởi CJP Ogugbara, CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats), Ni-giê-ri-a.

Hồi hương là một khía cạnh quan trọng của việc thu hồi nợ cho các nhà đầu tư hoặc chủ nợ nước ngoài. Vì mục đích thảo luận của chúng ta, chúng ta sẽ xem xét các quy định của Điều 1, 2, 3 và 6 của Hiệp ước/Thỏa thuận song phương giữa Chính phủ Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa và Chính phủ Cộng hòa Liên bang Nigeria về Xúc tiến Đối ứng và Bảo hộ Đầu tư được ký kết vào năm 2001 giữa hai nước. Điều 1(1)(c) của hiệp ước đã xác định đầu tư bao gồm các yêu cầu về tiền hoặc bất kỳ hoạt động nào khác có giá trị kinh tế liên quan đến đầu tư. Rõ ràng là các khoản nợ đã thu hồi có thể được coi là một khoản đầu tư thuộc danh mục này. Thứ hai, Điều 1(2) coi Công dân của một trong hai quốc gia là nhà đầu tư. Với định nghĩa được đưa ra ở trên, rõ ràng là các chủ nợ phù hợp với danh mục này. Ngoài ra, Điều 2(2) đảm bảo bảo vệ bất kỳ khoản tiền thu hồi nào từ con nợ. Trong khi Điều 3 đảm bảo các nhà đầu tư từ các quốc gia tham gia đối xử công bằng và bình đẳng. Nó tiếp tục đảm bảo Đối xử Tối huệ quốc” (“MFN”) đối với khoản đầu tư đó. Cuối cùng, Điều 6 của Hiệp định Hiệp ước đảm bảo hồi hương đầu tư và thu hồi vốn đầu tư. Tuy nhiên, bảo đảm này tuân theo luật pháp địa phương của mỗi quốc gia.

Việc hồi hương tiền ra khỏi Nigeria được quy định bởi các điều khoản của Đạo luật Ủy ban Xúc tiến Đầu tư Nigeria; Đạo luật ngoại hối (giám sát và các điều khoản linh tinh); Đạo luật Ngân hàng Trung ương Nigeria; Đạo luật Đầu tư và Chứng khoán và Văn phòng Quốc gia về Đạo luật Xúc tiến và Tiếp thu Công nghệ. Thông thường, các khuôn khổ này làm cho việc hồi hương tiền ra khỏi Nigeria bằng bất kỳ loại tiền chuyển đổi nào mà chủ sở hữu quỹ lựa chọn là dễ dàng theo Chương trình Đầu tư Trực tiếp Nước ngoài của Chính phủ Nigeria. Thủ tục được tự do hóa sau khi chủ sở hữu của các quỹ có thể đưa ra bằng chứng về việc nhập khẩu các quỹ vào Nigeria hoặc bằng chứng về các dịch vụ công nghệ cho một Công ty Nigeria. Tuy nhiên, không phải tất cả các khoản nợ được coi là khoản đầu tư được đưa vào Nigeria thông qua Giấy chứng nhận nhập khẩu vốn (CCI). Ngoài ra, điều đáng tiếc là không phải tất cả các khoản nợ tìm cách thu hồi sẽ được coi là phát sinh từ các dịch vụ Công nghệ Chuyên gia từ công dân Trung Quốc sang Công ty Nigeria theo Thỏa thuận Chuyển giao Công nghệ.

Giấy chứng nhận nhập khẩu vốn (CCI) là Giấy chứng nhận được cấp cho nhà đầu tư nước ngoài trong Chương trình đầu tư trực tiếp nước ngoài của Chính phủ Nigeria để làm bằng chứng về dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, dưới dạng vốn chủ sở hữu hoặc nợ; tiền mặt hoặc hàng hóa. CCI được phát hành bởi một đại lý được cấp phép thường là Ngân hàng Thương mại thay mặt cho Ngân hàng Trung ương Nigeria (CBN). Do đó, một khoản nợ mà chủ nợ tìm cách thu hồi có thể là tiền đầu tư vào một công ty Nigeria, các khoản vay cho Công ty Nigeria và tiền được sử dụng để mua cổ phần từ một Công ty Nigeria, v.v. Thỏa thuận chuyển giao công nghệ là những thỏa thuận hợp đồng dịch vụ được thực hiện giữa một người Trung Quốc Chuyên gia và người thụ hưởng Nigeria (cá nhân hoặc công ty) để chuyển giao công nghệ nước ngoài. Ví dụ về các dịch vụ như vậy có thể là Thỏa thuận bí quyết kỹ thuật; Bản quyền phần mềm; Thỏa thuận Dịch vụ Tư vấn, v.v. Tuy nhiên, những thỏa thuận đó phải được đăng ký với Văn phòng Quốc gia về Mua lại và Xúc tiến Công nghệ theo quy định của Đạo luật. Những dịch vụ này nếu được cung cấp nhưng không được thanh toán, sẽ kết tinh thành các khoản nợ, có thể thu hồi được như đã liệt kê ở trên. Trong các trường hợp nói trên, việc hồi hương các khoản nợ đã thu hồi được thực hiện thông qua thị trường ngoại hối mở của Ngân hàng Trung ương và thường được thực hiện theo tỷ giá hối đoái chính thức. Tất cả những gì được yêu cầu là tuân theo chính xác phương tiện mà tiền được nhập khẩu hoặc công nghệ đã được chuyển giao, tất nhiên là phải thanh toán tất cả các loại thuế tích lũy.

Người đóng góp: CJP Ogugbara

Cơ quan/Hãng: CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats)(Tiếng Anh)

Vị trí/Chức danh: Đối tác sáng lập

Quốc gia: Nigeria

Để biết thêm các bài viết được đóng góp bởi CJP Ogugbara và CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats), vui lòng nhấp vào tại đây.

Sản phẩm Hỏi & Đáp toàn cầu là một cột đặc biệt do CJO Global, và đóng vai trò như một nền tảng chia sẻ kiến ​​thức để tạo điều kiện học tập và kết nối đồng đẳng, đồng thời cung cấp cho cộng đồng doanh nghiệp quốc tế một bối cảnh toàn cầu của ngành này.

Bài đăng này là sự đóng góp của CJP Ogugbara & Co (Sui Generis Avocats). Được thành lập vào năm 2014 với tư cách là Công ty Đối tác tại Nigeria, CJP Ogugbara & Co đã hợp tác và tham gia vào quản lý tranh chấp, kiện tụng và trọng tài, thực tiễn thương mại: tư vấn đầu tư và bất động sản, thực hành thuế và tư vấn năng lượng. Ngoài các lĩnh vực thực hành cốt lõi, họ còn tạo điều kiện thuận lợi và mở rộng thực tiễn để phát triển doanh nghiệp và lợi ích doanh nghiệp của khách hàng, đặc biệt khi chúng áp dụng cho nền kinh tế và vòng tròn đầu tư của Nigeria.

Photo by Stephen Olatund on Unsplash