Bagaimana Bea Cukai China Menegakkan Hukum Kontrol Ekspor
Takeaways kunci:
- Di bawah Undang-Undang Kontrol Ekspor China, yang mulai berlaku pada Desember 2020, pemerintah China melakukan kontrol ekspor atas barang-barang penggunaan ganda, produk militer, bahan nuklir dan barang-barang lainnya, teknologi, layanan, dan barang-barang lainnya yang terkait dengan perlindungan keamanan nasional. dan kepentingan serta pemenuhan non-proliferasi atau kewajiban internasional lainnya.
- Dari September 2021 hingga April 2022, Bea Cukai Tianjin Xingang memberikan gelombang pertama keputusan penalti administratif terkait ECL Tiongkok terhadap tujuh perusahaan perdagangan.
- Perusahaan-perusahaan yang terkena sanksi administratif berlokasi di seluruh China, menunjukkan bahwa tidak cukup perhatian yang diberikan oleh eksportir untuk kepatuhan kontrol ekspor secara nasional.
China Hukum Pengendalian Ekspor (“ECL”) mulai berlaku pada 1 Desember 2020. Karena sudah hampir dua tahun sejak implementasinya, inilah saatnya bagi kita untuk melihat sekilas bagaimana China memberlakukan ECL.
I. Yang mana yang merupakan otoritas penegakan ECL?
Berdasarkan ECL, pemerintah China melakukan kontrol ekspor atas barang-barang penggunaan ganda, produk militer, bahan nuklir dan barang-barang lainnya, teknologi, layanan, dan barang-barang lainnya yang terkait dengan perlindungan keamanan dan kepentingan nasional dan pemenuhan non-proliferasi. atau kewajiban internasional lainnya. (selanjutnya disebut sebagai “Item Terkendali”). Eksportir yang melanggar tindakan pengendalian ekspor akan menghadapi sanksi administratif dari aparat penegak hukum.
Otoritas penegak hukum yang berwenang mengacu pada otoritas kontrol ekspor negara. Secara khusus, sesuai dengan Buku Putih tentang Kontrol Ekspor China dirilis oleh pemerintah China, otoritas kontrol ekspor negara termasuk Kementerian Perdagangan, Kementerian Perindustrian dan Teknologi Informasi, Administrasi Umum Kepabeanan, Administrasi Negara Sains, Teknologi dan Industri untuk Pertahanan Nasional, Otoritas Energi Atom China dan Departemen Pengembangan Peralatan Komisi Militer Pusat.
Kementerian Perdagangan, Kementerian Perindustrian dan Teknologi Informasi, Administrasi Negara Ilmu Pengetahuan, Teknologi dan Industri untuk Pertahanan Nasional, Otoritas Energi Atom China dan Departemen Pengembangan Peralatan dari Komisi Militer Pusat masing-masing bertanggung jawab atas penegakan hukum Controlled Barang di bidang yang berbeda, sedangkan Administrasi Umum Kepabeanan bertanggung jawab untuk mengawasi ekspor Barang Diatur.
Karena proses ekspor merupakan inti dari ECL, maka penegakan ECL dapat kita ketahui dari pihak Bea Cukai.
II. Batch pertama keputusan hukuman administratif yang diberikan oleh Bea Cukai China
Dari September 2021 hingga April 2022, Bea Cukai Tianjin Xingang China telah membuat tujuh keputusan penalti administratif sesuai dengan ECL. Ini adalah gelombang pertama kasus yang terkait dengan penegakan ECL Bea Cukai China, yang karakteristiknya adalah sebagai berikut:
1. Kantor pabean yang sama, Bea Cukai Tianjin Xingang, yang membuat keputusan penalti administratif.
Menurut Alphaliner, Pelabuhan Tianjin menempati urutan keenam pelabuhan terbesar di China dan kedelapan terbesar di dunia pada tahun 2021.
Kantor bea cukai lainnya di Tianjin dan kantor bea cukai di seluruh negeri belum mengumumkan keputusan penalti administratif yang dibuat sesuai dengan ECL.
Administrasi Umum Kepabeanan pernah mengeluarkan surat edaran, yang mewajibkan semua kantor pabean untuk "melakukan tugas mengawasi barang-barang di bawah kendali ekspor dan menghukum tindakan ilegal terkait pengendalian ekspor sesuai dengan hukum" dan "menyelidiki dan menangani secara ketat tindakan ilegal terkait pengendalian ekspor. di bawah yurisdiksi kantor pabean”. Oleh karena itu, kantor bea cukai Tiongkok lainnya sedang atau telah melakukan tugas pengawasan dan penyelidikan di bawah ECL.
Saat proses penegakan berjalan, kemungkinan besar kami akan menemukan lebih banyak keputusan hukuman administratif untuk perilaku yang melanggar ECL di masa mendatang.
2. Pabean membuat keputusan hukuman mereka sesuai dengan Pasal 34 ECL.
Ini berarti bahwa eksportir dapat dihukum karena salah satu tindakan berikut:
(1) mengekspor Barang Yang Dikuasai tanpa izin yang bersangkutan;
(2) mengekspor Barang Yang Dikuasai di luar ruang lingkup yang ditentukan dalam izin ekspor; atau
(3) mengekspor Barang Yang Dikontrol yang dilarang ekspornya.
3. Perusahaan yang terkena sanksi administratif berlokasi di seluruh China
Perusahaan-perusahaan yang terkena sanksi administratif terutama berasal dari enam provinsi dan kota, termasuk Jiangxi, Shandong, Hebei, Jiangsu, Henan dan Shanghai, yang menunjukkan bahwa tidak cukup perhatian yang diberikan oleh eksportir untuk kepatuhan kontrol ekspor secara nasional.
4. Semua kecuali satu dari enam kasus melibatkan Item Terkendali yang sama
Itu adalah grafit buatan.
Menurut keputusan sanksi administratif, eksportir menyatakan produk tersebut sebagai graphite petroleum coke atau calcined petroleum coke ketika mereka membuat pernyataan pabean. Keputusan tersebut tidak menyebutkan apakah eksportir telah melakukan penyamaran, laporan palsu atau cara lain untuk menghindari pengawasan. Dilihat dari sanksinya, kita tidak bisa mengesampingkan kemungkinan bahwa eksportir hanya gagal mengklasifikasikan produk dengan benar dan dengan demikian tidak mengetahui bahwa produk yang diekspor adalah Item Terkendali.
5. Semua tindakan ilegal yang terlibat didefinisikan sebagai “ekspor Barang-Barang yang Dikontrol tanpa izin”.
Tindakan tersebut merupakan salah satu dari sembilan jenis pelanggaran pengendalian ekspor di bawah ECL.
Kesembilan jenis kegiatan ilegal yang terkait dengan pengendalian ekspor tersebut antara lain:
(1) eksportir melakukan ekspor barang yang dikendalikan tanpa akreditasi;
(2) eksportir mengekspor barang yang dikendalikan tanpa izin;
(3) eksportir mengekspor barang yang dikendalikan di luar ruang lingkup yang ditetapkan dalam izin ekspor;
(4) eksportir mengekspor barang yang dilarang ekspornya;
(5) lisensi untuk ekspor barang yang dikendalikan diperoleh dengan penipuan, penyuapan, atau cara lain yang tidak pantas, atau ditransfer secara ilegal,
(6) lisensi untuk ekspor barang yang dikendalikan dipalsukan, diubah, atau diperdagangkan,
(7) subjek memberikan eksportir dengan agen, pengiriman, pengiriman, deklarasi pabean, platform perdagangan e-commerce pihak ketiga, keuangan, atau layanan lainnya bahkan dengan pengetahuan tentang pelanggaran eksportir terhadap undang-undang kontrol ekspor;
(8) eksportir melakukan perdagangan dengan importir atau pengguna akhir dalam daftar hitam yang melanggar hukum; dan
(9) Eksportir menolak menerima atau menghalangi pemeriksaan.
6. Sebagian besar perusahaan yang terkena sanksi administrasi adalah perusahaan dagang
Kecuali satu perusahaan yang tidak diketahui ruang lingkup usahanya, maka perusahaan yang dikenai sanksi administrasi adalah semua perusahaan dagang dan bukan perusahaan manufaktur.
7. Sanksi administratif relatif ringan
Bea Cukai memberlakukan pengurangan hukuman pada ketujuh perusahaan tersebut, yaitu jumlah hukuman ditentukan di bawah kisaran hukuman menurut undang-undang. Selain itu, Bea Cukai tidak menyita pendapatan ilegal dari tujuh perusahaan tersebut.
Kami percaya bahwa karena ECL telah diterapkan untuk waktu yang singkat, otoritas Bea Cukai China umumnya cenderung untuk menjatuhkan hukuman yang lebih ringan atau lebih ringan untuk pelanggaran kontrol ekspor, terutama pelanggaran pertama kali tanpa konsekuensi serius yang berbahaya.
Apakah Anda memerlukan dukungan dalam perdagangan lintas batas dan penagihan utang? CJO GlobalTim 's dapat memberi Anda layanan manajemen risiko perdagangan lintas batas dan penagihan utang terkait China, termasuk: (1) Penyelesaian Sengketa Perdagangan (2) Penagihan hutang (3) Koleksi Penilaian dan Penghargaan (4) Anti-Pemalsuan & Perlindungan IP (5) Verifikasi Perusahaan dan Uji Tuntas (6) Penyusunan dan Peninjauan Kontrak Perdagangan Jika Anda membutuhkan layanan kami, atau jika Anda ingin berbagi cerita, Anda dapat menghubungi kami Manajer klien: Susan Li (susan.li@yuanddu.com). Jika Anda ingin tahu lebih banyak tentang CJO Global, Silakan klik di sini. Jika Anda ingin tahu lebih banyak tentang CJO Global layanan, silakan klik di sini. Jika Anda ingin membaca lebih lanjut CJO Global posting, silakan klik di sini.
Foto oleh Jessie Greyson on Unsplash